ABC公司是一个基金公司,相关资料如下:资料一:2007年1月1日,ABC公司的基金资产账面价值

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ABC公司是一个基金公司，相关资料如下：资料一：2007年1月1日，ABC公司的基金资产账面价值总额为20 000万元，市场价值总额为32 000万元，其负债的市场价值和账面价值总额均为3 000万元，基金份数为5 800万份。在基金交易中，该公司收取首次认购费和赎回费，认购费率为基金资产净值的2%，赎回费率为基金资产净值的1%。资料二：2007年12月31日，ABC公司按收盘价计算的资产总额为46 000万元，其负债市场价值总额为500万元，已售出10 000万份基金单位。资料三：假定2007年12月31日，某投资者持有该基金2万份，到2008年12月31日，该基金投资者持有的份数不变，预计此时基金单位净值为5.005元。要求：(1)根据资料一计算2007年1月1日ABC公司的下列指标：①基金净资产价值总额 ②基金单位净值 ③基金认购价 ④基金赎回价；(2)根据资料二计算2007年12月31日的ABC公司基金单位净值；(3)根据资料三计算2008年该投资者的预计基金收益率。

参考答案:

(1)①基金净资产价值总额＝基金净资产市场价值总额＝基金资产市场价值总额－基金负债市场价值总额＝32 000－3 000 ＝29 000(万元)②＝基金单位净值＝基金净资产价值总额/基金单位总份数＝29 000/5 800＝5(元)③基金认购价＝基金单位净值+首次认购费＝5+5×2%＝5.1(元)④基金赎回价＝基金单位净值－基金赎回费＝5－5×1%＝4.95(元)(2)基金单位净值＝(46 000－500)/10 000＝4.55(元)(3)由于2008年年末和年初的持有份数相同，因此：

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