某企业2017年现金预算(简表)如下表所示。假定企业发生现金余缺均由归还或取得流动资金借款解决,且

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某企业2017年现金预算(简表)如下表所示。假定企业发生现金余缺均由归还或取得流动资金借款解决，且流动资金借款利息可以忽略不计。除表中所列项目外，企业没有有价证券，也没有发生其他现金收支业务。预计2017年末流动负债为4000万元，需要保证的年末现金占流动负债的比率为50％。要求：根据所列资料，计算填列表中用字母表示的项目(单位：万元)。

参考答案:

A=1000+31000-30000=2000(万元) B=A+(-500)=2000-500=1500(万元) C=B+33500-1000=1500+33500-1000=34000(万元) D=1000+1000=2000(万元) E=37000+3000-D=37000+3000-2000=38000(万元) F=2500-3000=-500(万元) G=2500+36500-40000=-1000(万元) H=4000×50％=2000(万元) I=H-G=2000-(-1000)=3

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