某开放型基金首次认购费为O.2元／份,基金赎回费为O.15元／份,2006年初总份数为100万份,基

某开放型基金首次认购费为O.2元/份，基金赎回费为O.15元/份，2006年初总份数为100万份，基金资产总额的账面价值为4500万元，其市场价值为4800万元，基金的负债总额为600万元，2006年末总份数为80万份，基金资产总额的账面价值为4000万元，其市场价值为4700万元，基金的负债总额为300万元。

要求：（1）计算2006年初和年末基金净资产价值总额；

（2）计算2006年初和年末的基金单位净值；

（3）计算该基金2006年初的认购价和2006年末的赎回价；

（4）计算该基金2006年度的收益率；

（5）简要说明基金投资的优缺点。