4月1日，某股票指数为1400点，市场年利率为5%，年股息率为1.5%，若采用单利计算法，则6月30日交割的该股票指数期货合约的理论价格为（　　）点。

参考答案:

B

从4月1日到6月30日，时间为3个月，即3／12年。F(4月1日，6月30日)=S(t)][1+(r-d)×(T-t)／365]=1400×[1+(5%-1.5%)×3÷12]=1412.25(点)。